インボイス制度への対応を予定しています
インボイス制度とは
インボイス制度は、2023年10月1日(日)より導入される複数税率に対応した消費税の仕入税額控除の方式です。 制度導入によって、仕入税額控除の適用要件が変わります。 制度導入後は、取引相手（売手）から発行された適格請求書を保管している取引のみ仕入税額控除の対象となります。
適格請求書（インボイス）とは、「区分記載請求書」に「適格請求書発行事業者の登録番号」、「適用税率」及び「税率ごとに区分した消費税額等」の記載が追加されたものをいいます。 売手が買手に対して、正確な適用税率や消費税額等を伝えるための書類です。
記載の必要な事項が記載されていれば、請求書以外の書類（受注伝票、納品書、領収書）であっても適格請求書として認められます。 上述したように、商品の購入者が仕入税額控除の適用を受けるには、取引相手（売手）から交付された適格請求書の保存等が必要となります。 この適格請求書を発行できるのは適格請求書発行事業者のみです。
※インボイス制度の詳細については、インボイス制度の概要（国税庁）をご確認ください。
※区分記載請求書とは、軽減税率の対象となる品目とそうでない品目を分類し、税率ごとに区分して合計した対価の額（税込）を記載している請求書のことを指します。詳細については、消費税軽減税率制度の手引き（国税庁）をご確認ください。
カラーミーショップの対応
カラーミーショップでは、2023年10月1日(日)のインボイス制度施行に先立ち、インボイス制度に対応した機能改善を進めています。
2023年9 8 月より、ショップオーナーが購入者へ適格請求書を発行できるようにする予定です。
詳しくは、【インボイス制度】ショップオーナーさまが購入者に対し発行する適格請求書についてをご確認ください。
当サービスの対応に伴い、ご提供中のアプリ・サービスでのインボイス制度への対応について、お問い合わせが届く場合があります。 恐れ入りますが、お問い合わせをいただいた際はご対応をお願いいたします。
▼カラーミーショップの対応方針について
カラーミーショップのインボイス対応について、ご不明点などがございましたら、お問い合わせよりご相談ください。
適格請求書に記載される消費税について
ここでは、ショップオーナーが購入者へ発行する適格請求書に記載される消費税について説明します。
各消費税区分の対象として記載されるものについて（6/15追記）
10％の消費税が課されるものとして記載されるのは、以下の通りです。
- 商品代金（軽減税率対象商品および非課税商品を除く）
- 送料
- 決済手数料
- ラッピング手数料
- 熨斗手数料
- メッセージカード手数料
また、軽減税率対象商品の商品代金は、8%の消費税が課されるものとして適格請求書に記載されます。
消費税の算出方法について（8/31追記）
税込価格の合計金額から、含まれる消費税額を算出します。
端数が出る場合は、ショップオーナーがショップ作成＞決済＞消費税設定で設定した消費税端数の処理方法に従って処理します。
受注一括データの仕様変更について（9/29 更新）
購入者へ適格請求書を交付した場合、その適格請求書の写しを、交付した日又は提供した日の属する課税期間の末日の翌日から２月を経過した日から７年間、納税地又はその取引に係る事務所、事業所その他これらに準ずるものの所在地に保存しなければなりません。 そのため、適格請求書の写しで必要となる適格請求書の金額情報として、商品管理＞データダウンロードより受注一括データを取得できるように対応を進めています。 インボイス制度に対応したCSVをご利用になりたい場合は、受注一括データをご利用ください。
受注一括データには、以下の項目を追加します。
- 受注における通常税率(10%)の消費税
- 受注における軽減税率(8%)の消費税
- 通常税率(10%)の適用金額の税込合計額
- 軽減税率(8%)の適用金額の税込合計額
- 発送日
2023年10月上旬に対応を完了する予定です。
受注関連API の仕様変更について（8/31追記）
ショップオーナーが購入者へ発行する適格請求書の必須項目を満たすため、APIを更新しました。
▼更新したAPI
https://developer.shop-pro.jp/docs/colorme-api#tag/sale/operation/getSale
受注データのリスト(v1/sales)
インボイス制度向けの値として、項目 totals に対し、以下の情報が付与されます。
normal_tax_amount- 受注における通常税率(10%)の消費税
reduced_tax_amount- 受注における軽減税率(8%)の消費税
discount_amount_for_normal_tax- 通常税率(10%)の適用金額を対象としたの割引額
discount_amount_for_reduced_tax- 軽減税率(8%)の適用金額を対象としたの割引額
total_price_with_normal_tax- 通常税率(10%)の適用金額の税込合計額
total_price_with_reduced_tax- 軽減税率(8%)の適用金額の税込合計額
- レスポンス例
{
"sales": [
{
"id": 1,
/** 他の項目については省略**/
"totals": {
"normal_tax_amount": 90,
"reduced_tax_amount": 13,
"discount_amount_for_normal_tax": 171,
"discount_amount_for_reduced_tax": 29,
"total_price_with_normal_tax": 989,
"total_price_with_reduced_tax": 171
}
}
]
}
受注データの取得(v1/sales/{sale_id})
インボイス制度向けの値として、項目 totals に対し、以下の情報が付与されます。
normal_tax_amount- 受注における通常税率(10%)の消費税
reduced_tax_amount- 受注における軽減税率(8%)の消費税
discount_amount_for_normal_tax- 通常税率(10%)の適用金額を対象としたの割引額
discount_amount_for_reduced_tax- 軽減税率(8%)の適用金額を対象としたの割引額
total_price_with_normal_tax- 通常税率(10%)の適用金額の税込合計額
total_price_with_reduced_tax- 軽減税率(8%)の適用金額の税込合計額
- レスポンス例
{
"sales": {
"id": 1,
/** 他の項目については省略**/
"totals": {
"normal_tax_amount": 90,
"reduced_tax_amount": 13,
"discount_amount_for_normal_tax": 171,
"discount_amount_for_reduced_tax": 29,
"total_price_with_normal_tax": 989,
"total_price_with_reduced_tax": 171
}
}
}
メールの送信APIの仕様変更について（9/20追記）
購入者に向けて掲載している「商品の合計金額とその消費税分」の情報を「商品の合計金額」のみにするため、APIの更新を行いました。
▼更新したAPI
https://developer.shop-pro.jp/docs/colorme-api#tag/sale/operation/sendSalesMail
メールの送信(v1/sales/{sale_id}/mails)
受注確認メールと発送メールに記載される、【 合計（消費税） 】が以下のように変更になります。
変更前
【 合計（消費税） 】1,100円(100円)
変更後
【 合計 】1,100円（税込）
なお、今後も各税率ごとの消費税は領収書に記載されます。